第一部分 概况

一、本部门职责

平陆县审计局系行政单位，主要职责为：1.主管全县审计工作；2.制定审计工作指南并监督执行；3.向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况的审计报告；4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定，包括国家和省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县委和县人民政府机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡镇政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，县财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县人民政府规定的县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；审计厅、市审计局授权审计的其他审计事项；法律法规规定的其他事项。5.按规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。9.组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。10.完成县委、县人民政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

2018年末，审计局在职人数22人，离退休人员19人。内设科室6个，即办公室、行政事业股、法制股、财政基建股、经济责任股、企业股。

第二部分  2018年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计349.32万元、支出总计310.43万元。与2017年相比，收入总计增加46.48万元，增长15.35%，支出总计减少2.12万元，下降0.7%。主要原因一是上级审计机关统一组织实施审计项目经费补助和政府投资审计费用的增加；二是厉行节约。

二、收入决算情况说明

本年收入合计349.32万元，其中：财政拨款收入344.32万元，占比99%；其他收入5万元，占比1%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计310.43万元，其中：基本支出223.98万元，占比72%；项目支出86.45万元，占比28%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计344.32万元、支出总计310.43万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加50.49万元，增长17.18%，财政拨款支出总计减少2.12万元，下降0.7%。主要原因一是上级审计机关统一组织实施审计项目经费补助和政府投资审计费用的增加；二是厉行节约。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2018年度财政拨款支出310.43万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款支出减少2.12万元，下降0.7%。。主要原因是厉行节约。其中，人员经费228.08万元，占比72.97%，日常公用经费84万元，占比26.88%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2018年度财政拨款支出310.43万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出251.54万元，占81.03%；社会保障和就业（类）支出34.21万元，占11.02%；卫生健康（类）支出8.12万元，占2.62%；农林水（类）支出5.61万元，占1.81%；住房保障（类）支出10.94万元，占3.52%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共服务支出251.54万元，完成预算的88.16%，用于发放财政供养人员工资及日常单位运行的正常开支。较2017年决算减少7.81万元，下降3.01%，主要原因是本年度人员减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度财政拨款基本支出293.88万元，其中：人员经费220.98万元，主要包括工资福利支出213.48万元、对个人和家庭的补助7.5万元；公用经费80.4万元，主要包括商品和服务支出70.91万元、资本性支出9.49万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2018年度，“三公”经费财政拨款支出决算为1.02万元，完成预算的51%，比上年减少0.39万元，原因是：公务用车次数减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，较上年无变化；现有公务用车1辆，公务用车购置及运行费支出决算1.02万元，比上年减少0.39万元；公务接待费支出决算0万元，较上年无变化。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年本部门机关运行经费支出3.2万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2017年减少0.2万元，降低5.88%。主要原因是:本年度人员减少。

（二）政府采购情况说明

2018年度，政府采购支出总额1.06万元，其中：政府采购货物支出1.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中其他用车1辆。

（四）预算绩效情况说明预算绩效管理工作开展情况。

无

（五）其他需要说明的事项

无

第四部分  名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门涉及的专业名词进行解释。（以下模板仅供参考，以单位实际为准）

一、 财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预

算资金。

二、 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动

之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收

入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到

本年按有关规定继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任

务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

附件：2018年部门决算表